Аналіз кредітоспроможності підприємства: просто про складне
Кожне підприємство стікається рано чи Пізно з необхідністю взяти Деяк суму в кредит з метою забезпечення поточної ДІЯЛЬНОСТІ, для покупки дорогого устаткування або з якихось іншою метою. Очевидно, что далеко не кожному Підприємству Варто давати кредит - компании розрізняються между собою за Деяк Показники, Які характеризують Надійність фірми и величину ризики при наданні кредиту. У даній статті ми розповімо про ті, що таке аналіз кредітоспроможності підприємства, и як ВІН проводитися.
Надання кредиту всегда пов`язане з Певної ризики, оскількі всегда є ймовірність неповернення грошей боржником. З метою мінімізації даного ризики Великі фінансові Інститути, дере чем дати позику ту чи іншу фірму, проводять так звань аналіз кредітоспроможності підприємства з метою ОЦІНКИ доцільності Надання грошей в борг даній фірмі. На підставі результатів АНАЛІЗУ пріймається решение Про надання або Ненадання кредиту, можливо такоже решение про зміну умов кредитування - зміні суми, процентної ставки, строків Погашення позички.
Аналіз кредітоспроможності может проводитись НЕ только ззовні, но и зсередіні. Аналізуваті Кредитоспроможність можна и нужно, оскількі це дозволяє заздалегідь спрогнозуваті решение банків, І, таким чином, заздалегідь Передбачити, Чи варто розраховуваті на Залучення ресурсов ззовні. Дану процедуру такоже часто проводять аудиторські компании, про что пишуть в своих Висновки относительно стану справ фірми.
З практичної точки зору аналіз кредітоспроможності организации представляет собою розрахунок декількох основних показніків, грунтуючись на значеннях якіх, и формується думка про можлівість фірми отріматі позику:
1) Співвідношення «ОБСЯГИ реализации / Поточні активи» - данє співвідношення показує степень оборотності, а значить, ефектівності использование оборотних актівів фірми. Чим вищє цею Показник - тім більш ефективного побудовали діяльність підприємства, и значити, тім надійніше воно в якості боржника.
2) Співвідношення «ОБСЯГИ реализации / власний капітал» - характерізує ефективність использование статутного капіталу підприємства. Знову ж таки, чим вищє значення даного сертифіката №, тім вищє Кредитоспроможність підприємства.
Если аналіз кредітоспроможності підприємства проводитися «на швидку руку», іноді обмежуються лишь двома віщезгаданімі цифрами. Однако Сейчас підхід - вірний шлях до невдачі, оскількі повний аналіз Включає Розгляд ще трьох показніків:
3) Співвідношення «короткострокова заборгованість / власний капітал» - характерізує степень покриття боргів підприємства его КАПІТАЛОМ. Чим менше данє співвідношення, тим простіше буде фірмі розплатітіся зі своими кредиторами.
4) Співвідношення «дебіторська заборгованість / виручка» - дозволяє оцініті ШВИДКІСТЬ виплати боргів дебіторамі фірми. Логічно, что потенційній кредитор зацікавленій в тому, щоб Сейчас Показник МАВ буті Зведений до мінімуму значення, Аджея чім швідше заборгованість перед Фірмою превращается в гроші, тим надійніше вона сама як боржник.
5) Співвідношення «ліквідні активи / короткострокова заборгованість» - характерізує степень покриття найбільш терміновіх боргів фірми найбільш ліквіднімі ее активами. Чим вищє цею Показник - тім краще почуває себе фірма в плане кредітоспроможності.
Тільки после того, як розраховані (бажано за кілька останніх років) дані показатели, аналіз кредітоспроможності підприємства можна вважаті завершеним. Тепер можна не боячися прійматі решение про Надання позики Підприємству, Аджея кредитор знає всю ее фінансову Таємницю.
