Актуарні розрахунки - надійний спосіб визначення необхідного резерву?
Витрати зі страхування даного об`єкту визначаються за допомогою такого процесу, як актуарні розрахунки. Якраз за допомогою них і обчислюється вартість послуг страхової компанії, а також розмір внесків, які доведеться заплатити страхувальникові. А щоб вам ненароком не нарахували нічого зайвого, непогано було б розібратися в тому, як здійснюються актуарні розрахунки в страхуванні.
Для початку зазначимо, що взаємини між страховиків і страхувальником будуються на основі системи статистичних і математичних закономірностей, які сформувалися історично. Розрахунок страховки здійснюється за допомогою спеціальних математичних формул, які відображають механізм накопичення і витрачання резервного фонду страховика в довгостроковій перспективі. В основному це стосується страхування життя. Однак в широкому сенсі актуарні розрахунки можуть бути застосовані до будь-якого виду страхування для визначення його тарифів в певних умовах. За допомогою них також обчислюється і частка кожного страхувальника в створенні резервного фонду, тобто відбувається диференціація тарифних ставок в страховій справі.
Що стосується самого терміна «актуарні розрахунки», то він стався від назви професії. Актуарій (від лат. "actuarmus" - "рахівник") - Це фахівець, який займається розробкою математичних і статистичних методів розрахунку розміру необхідних резервів, позик і кредитів. Ці люди вирішують проблеми, які найчастіше в страхуванні ми і називаємо "актуарними".
Актуарні розрахунки і їх принципи вперше були розглянуті в роботах вчених 17 століття: Е. Галлея, Яна де Вітта, Д. Граунта. У своїй книзі Граунт вивчав бюлетені смертності, а Вітта розмірковував над визначенням розміру страхових внесків в залежності від норми приросту грошей і віку страхувальника. Подальший розвиток актуарні розрахунки одержали в роботах Галлея, таблиця смертності якого застосовується і в наш час.
Для обчислення суми внесків використовують такі показники: частоту настання страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризиків, коефіцієнт збитковості і її частоту. На практиці також часто використовують страхову статистику, а також узагальнюючі показники, що характеризують тарифи в страховій справі в цілому.
І нарешті, слід зазначити, що визначення тарифів в страхуванні є одним з найбільш складних і суперечливих питань, які потребують пильної уваги з боку страховика. Тому фахівці в цій галузі повинні прагнути до застосування найсучасніших досягнень комп`ютерних технологій, статистики та математики. В особистому і в майновому страхуванні застосовуються кілька різні методи, адже в першому випадку незайвим буде, наприклад, поглянути на демографічну статистику, а в другому це зовсім не важливо. Тому в особистому страхуванні для розрахунку нетто-ставки використовують спеціальні таблиці середньої тривалості життя і смертності, а в майновому - таблиці норми прибутковості в даній галузі.
