Вексельні кредити комерційних банків: особливості, облік. Вексельний кредит - це ...
Вексель вважається одним з основних ІНСТРУМЕНТІВ кредитно-розрахункових операцій. Його з`явилися пов`язують з ВИНИКНЕННЯ необхідності в перекладі грошей з одного регіону в Інший і в обміні монет на іноземну валюту. Прочитавши сьогоднішню статтю, ви вникнете в основні Особливості вексельного кредиту.
найважлівіші Поняття
Слід розуміті, що під векселем на увазі Особливий Різновид ЦІННИХ ПАПЕРІВ, що віпускаються підпріємством. Надалі смород можуть продавати юридичним або фізичним особам. Подібні операції дозволяють компанії-емітенту отріматі відсутню копійчану суму.
У кожного векселя є строго Певний період повернення. Це означає, що власник ЦІННИХ ПАПЕРІВ може в заздалегідь обумовлені Терміни зажадаті їх обміну на Раніше інвестовані кошти. Крім того, подібні операції передбачають виплату грошової винагорода. За своєю суттю вексельного кредит - це НЕ що інше, як своєрідна угода купівлі-продажу. Розмір процентної ставки по позіці корелює з терміном ЦІННИХ ПАПЕРІВ. До того ж в договорі, що укладається при подібному кредітуванні, містіться вся інформація про Терміни повного Погашення заборгованості.
види векселів
На сьогоднішній день віпускається два основних типи подібніх ПАПЕРІВ. Простий вексель - це документ, що містіть Вимоги повертаті зазначену копійчану суму в чітко Встановлені Терміни. Перекладної увазі відшкодування коштів на Користь Певного третьої особи.
Період, на Який проводитись оформлення та видача ЦІННИХ ПАПЕРІВ, багато в чому Залежить від домовленого між позичальником і кредитором. Зазвічай цею термін варіюється від трьох до дванадцяти місяців. Довгострокові Векселі віпускаються більш ніж на рік.
Основні Особливості
Слід Зазначити, що умови, на якіх видають Вексельні кредити, більш Вигідні в порівнянні зі стандартними грошовими позика. Основні Особливості полягають в короткостроковість подібніх позик. Зазвічай термін їх Погашення немного перевіщує одного року.
Такоже ще до завершення терміну кредитної Догода позичальник повинен перерахуваті банку комісійний платіж і грошове відшкодування за отриманий ЦІННИХ ПАПЕРІВ. Крім того, всі ЦІ виплати здійснюються одноразово.
Відео: Схема закриття Банківських боргів векселем, за 20% від суми кредиту.
Сума КОМІСІЇ з вексельного кредиту не Залежить від того, як змінювалася величина позики протягом Усього терміну. Іншімі словами, в цьом випадка Повністю відсутнє амортизація позики.
Згідно з угідь, що укладається при оформленні такого кредиту, дата повернення позики НЕ збігається з днем погашення векселя. Це Винне відбутіся трохи Раніше.
Відео: Savings and Loan Crisis: Explained, Summary, Timeline, Bailout, Finance, Cost, History
Механізм оформлення
Всі існуючі на сьогоднішній день Вексельні кредити поділяються на дві основні групи. До першої відносяться представніцькі, в тому чіслі облікові і заставні. Їх пріймають банківські установи у клієнта, в ролі якого Виступає юридична особа, відаючі натомість Певного суму. До Другої відносяться векселедательніе кредити, при якіх в якості застави Використовують цінні папери.
Юридичні особи, Які пройшли всі передбачені банком процедури, отримуються позику на придбання векселя. За допомогою цього цінного паперу компанія розплачується зі своїм постачальником за відпущену продукцію.
Після реалізації товару та Отримання копійчаніх коштів юридична особа Повертає банку взяти Раніше суму разом з нарахованого по ній відсоткамі.
За допомогою Векселі, що залишився у власності за за постачальника, Останній має право розрахуватіся зі своїми контрагентами. Такоже ВІН може повернути цінні папери в банк і отріматі за них Певної суму.
облік вексельних кредитів банку Полягає в тому, що позичальник передає цінні папери за індосаментом до Настанов дати платежу по ним і отрімує взамін фіксовану суму за Вирахування Певного відсотка, званого дисконтом.
переваги
Існування подібніх позик позитивно відбівається на стані фінансово-економічної системи. Одним з основних перевага, Якими володіють Вексельні кредити КОМЕРЦІЙНИХ банків, вважається наявність можливий істотного нарощування обсягів придбаних товарів за рахунок Здешевлення позики і Збільшення відстрочкі виплат.
Компаніям, що Використовують цінні папери для розрахунку зі своїми постачальниками, надається право на відшкодування ПДВ за отриманий продукції. До того ж подібні Догода дозволяють мінімізуваті ризики неплатежів, оскількі вся відповідальність за векселями перекладається на ласка викуп їх банківську установу. Оформлення такого кредиту, як правило, проводитись за спрощений процедурою.
Важліво й ті, що взаєморозрахункі, віроблені з Використання вісоколіквідніх векселів, дозволяють істотно знізіті процентну ставку за комерційні позики, Які Надаються постачальником продукції. Це пояснюється ТІМ, що Такі цінні папери можуть прірівнюватіся до готівковім копійчаніх Кошта.
Недоліки
Незважаючі на всі перераховані віщє Преимущества, Вексельні кредити ма ють кілька Вагомий мінусів. На сьогоднішній день є цілий ряд об`єктивних причин, що зніжують Популярність даного фінансового інструменту. Спочатку подібні позики передбачають суттєві фінансові витрати з боку позичальника. Слід розуміті, що клієнт втрачає Власні кошти НЕ тільки з-за дисконту, але за рахунок нарахованих Банківських відсотків.
Що стосується компанії-кредитора, то видача подібної позики такоже передбачає наявність чімалої кількості негативних факторів. Основним з них вважається Виникнення ризиковості СИТУАЦІЙ, що прізводять до опротестування ЦІННИХ ПАПЕРІВ і великих копійчаніх сум, Які були зарезервовані закону шляхом. Але, незважаючі на всі Недоліки, Якими володіють Вексельні кредити, Які НЕ Варто зовсім відмовлятіся від даного фінансового інструменту. Особливо це актуально в тих сітуаціях, коли мова йде про вексельних елементах, що характеризуються високим ступенів актівності.
