Страховий портфель - це що? Структура страхового портфеля

Ефективність діяльності компанії визначається показниками фінансових результатів від усіх видів діяльності. Виражається вона у вигляді прибутку або збитку. Перша є джерелом збільшення капіталу і виконання зобов`язань перед кредиторами та бюджетом. В процесі діяльності страхова компанія виконує багато функцій: укладає договори, розраховує ставки, збирає внески, бере на себе відповідальність, формує резерви, інвестує кошти з метою отримання доходу. Для виконання цих дії організації потрібні кошти.

визначення

Одним з показників, які характеризують фінансову надійність компанії, є страховий портфель. Це сукупність укладених договорів на певні суми. По суті, він є відображенням зобов`язань компанії перед клієнтами. Створення стійкого портфеля є важливою метою організації. Від його розміру залежить ступінь відповідальності структури за прийнятими договорами. З метою забезпечення стійкості діяльності раціональним є створення страхового портфеля з великим числом угод з невисоким ступенем відповідальності. Виплата відшкодування не повинна відображатися на фінансове становище компанії.

фактори

Кількість укладених договорів не свідчить про стійке положення. Левову частину клієнтів залучити можна, запропонувавши більш низькі тарифи. Великий страховий портфель означає високу суму зобов`язань. Але якщо тарифи будуть низькими, зібраних коштів може не вистачити для виплат.

З іншого боку, велика сума зобов`язань дозволить страховику інвестувати кошти в ризиковані об`єкти. Якщо компанія в основному укладає короткострокові договори, то до її операціях пред`являється додаткова вимога - висока ліквідність. Організація повинна мати можливість у разі необхідності швидко реалізувати активи і виконати свої зобов`язання.

Якість страхового портфеля

Цей показник характеризується за такими напрямками:

• Величина, яка включає число укладених договорів і їх загальну суму.
• Однорідність ризиків. Різнорідність зобов`язань при невеликій величині портфеля може призвести до непередбачуваних результатів. У таких угодах неможливо використовувати статистичні закономірності для аналізу розрахунків. Причиною нестійкості також може стати прийняття компанією великого числа однорідних ризиків.
• Рівновага - співвідношення між кількістю старих і нових укладених договорів. В ідеалі нові угоди повинні повністю компенсувати попередні, з дотриманням балансу між належними сумами і величиною ризиків.
• Стабільність - кількість договорів, які будуть оплачені до кінця терміну їх дії.

Аналіз страхового портфеля потрібно виробляти для того, щоб оцінити фінансові можливості і підкоригувати його структуру в разі потреби.

передача ризиків

Страховий портфель компанії в різний період часу включає диференційовані обсяг відповідальності. Щоб знизити ризики організації, вдаються до допомоги перестраховиків. Компанія визначає ліміт утримання відповідно до груп ризиків і своїми можливостями. Держорганами встановлена максимальна сума особистої відповідальності організації в розмірі 10% від власних коштів. Іншу частину компанії зобов`язані віддати в перестрахування. Для російського ринку все ще характерний низький рівень власних коштів і, відповідно, ліміт відповідальності.

Передаючи ризики, організація скорочує розмір фондів, що забезпечує фінансову стійкість операцій. Це особливо актуально для новостворених структур, у яких страховий портфель мало розвинений. Беручи велике число однакових ризиків, компанія може потрапити в ситуацію одночасного куммулірованія, коли всі зобов`язання доведеться покривати відразу. На практиці це стає причиною банкрутства організацій, так як для виплати коштів потрібні не тільки створені резерви, а й капітал компанії. Тому страховий портфель - це джерело отримання ресурсів, від якості структури якого залежить фінансова стійкість організації.

переваги

Передача відповідальності дозволяє вирішити частину проблем:

Відео: Купівля портфеля Indigo 65 610 € в Questra Holdings і портфелі в моїй структурі!

• Відшкодувати збитки по дуже великому ризику, яке з`явилося в результаті катастрофічного випадку. Наприклад, в разі епідемії відбувається кумуляція, що вже є надзвичайно небезпечним для страховика, так як збільшує його витрати.
• Стабілізувати діяльності організації за тривалий період після несприятливих результатів протягом всього року.
• Підвищити конкурентоспроможність на ринку.
• Сформувати збалансований страховий портфель.
• Забезпечити захист активів.

недоліки

Страховий портфель являє собою набір укладених договорів. Хоча рівень ризику по ним може бути високим, перш ніж передавати іншій компанії частину зобов`язань, варто оцінити економічну ефективність такого рішення. Операції з перестрахування здійснюються за доплату. Розмір комісії повинен відповідати частці розподіляється відповідальності. Важливим моментом також є визначення рівня власного утримання, який залежить від фінансових можливостей і прибутковості операцій. Завищений ліміт призводить до фінансової нестійкості, занадто низький - до безприбуткової.

Відео: CRP.center. Коли СЬКАМ? Чи варто вже панікувати або 8 000 $ з 300 $ за 3 місяці

структура

Передача ризиків однією організацією іншої можлива тільки за умови нагляду держорганів. При цьому структура страхового портфеля повинна включати:

• зобов`язання за договорами, відповідні сформованими резервами;
• активи, призначені для покриття ризиків.

Страховик передає портфель, сформований на момент прийняття рішення. У нього включаються також зобов`язання за поточними договорами і тим, термін дії яких закінчився, але зобов`язання не виконані в повному обсязі. По конкретному об`єкту ризики можуть бути передані одному страховикові.

Вартість активів може бути дорівнює сформованими резервами або бути менше їх. Надбавки допускаються, тільки якщо їх розмір не перевищує різниці між переданим майном і капіталом компанії. Операція заборонена, якщо сума активів складає менше половини транспортуються резервів. Винятком є випадки банкрутства компанії. У разі недостатності активів, що передаються решта може бути компенсована об`єднанням страховиків. Обсяг виплат визначається федеральними законами. Вартість переданих активів дорівнює їх балансової або ринковою ціною.

Підстави для передачі договорів

Їх декілька:

• відкликання ліцензії на здійснення діяльності з ініціативи органу нагляду;
• в разі прийняття рішення про ліквідацію організації страхової портфель підлягає повній передачі іншій компанії;
• порушення встановлених вимог платоспроможності, в результаті яких погіршився фінансовий стан організації, якщо передача портфеля передбачена планом відновлення ліквідності;
• прийняття рішення про добровільну відмову від окремих видів діяльності;
• виключення компанії з об`єднання страховиків в передбачених законом випадках.

висновок

Страховий портфель являє собою кількість договорів, укладених компанією на певні суми. Він є основним джерелом надходження грошових коштів. Але при неякісному управлінні структурою може стати причиною банкрутства організації. Тому важливо правильно формувати і розподіляти ризики і відповідальність за договорами. Однак послуги перестраховиків не безкоштовні. Тому потрібно оцінити економічну ефективність угоди до моменту її укладення. Сам процес проходить під чітким державним контролем.