Поняття і види чеків. Розрахунки чеками

Сьогодні все більшою популярністю користується таке поняття, як чек. З його допомогою можна не тільки платити за рахунками, а й здійснювати оплату товарів і послуг. Детальніше про те, якими бувають види чеків, а також про принцип їх роботи ми і розповімо в даній публікації.

Загальне поняття про чеках і книжках

Як чудово спостерігати з екрана телевізора, коли заможний іноземний громадянин платить за готельний номер або інші послуги чеком з красивою книжки. Інша справа, що про це поняття мало хто знає. Особливо багатьох бентежать подробиці оформлення даної операції. Ми ж зі свого боку постараємося пролити світло.

Отже, розглянемо докладніше поняття, види чека і загальну характеристику даної системи розрахунку. Чекова форма має на увазі використання певних цінних паперів, що знаходяться в розпорядженні платника.

Причому всі чеки зберігаються в спеціальній книзі. З її допомогою чекодержатель може виконати оплату на користь чекотримача на зазначену в ньому суму. Примітно, що в якості банку відправника може виступати лише та фінансова організація, в якій у чекодавця раніше був відкритий рахунок. Саме з нього надалі і будуть списуватися кошти, але рівно на ту суму, яка вказана в чеку.

Яку інформацію повинен містити чек?

Розглядаючи докладніше види чеків, не можна не сказати про ту інформацію, яку вони обов`язково повинні містити. Так, в них зазначаються такі відомості:

• найменування документа (різновид чека);
• сума до оплати;
• відомості про платника із зазначенням номера його рахунку (саме з нього в подальшому і буде виконаний платіж);
• валюта для оплати;
• місце, де був складений чек і дату його заповнення;
• підпис чекодавця.

Примітно, що при відсутності хоча б одного з необхідних пунктів, чек втрачає свою початкову цінність. Детальніше про те, якими бувають види банківських чеків, ми розповімо далі.

Якими бувають чеки?

В цілому види чеків можна розділити на дві великі групи: перекладні (ордерні) і іменні. Як правило, на іменних чеках вказується ім`я чекодержателя. Перекладної або ордерний - в свою чергу може бути виписаний на користь іншої особи. При цьому, якщо сума на чеку буде виплачуватися готівкою, то такі цінні папери називаються касовими або грошовими.

Якщо ж в одній з граф документа присутня позначка «розрахунковий», то його не можна отримати готівкою. Однак таку суму можна списати за безготівковим розрахунком. Виконується ця процедура з рахунку власника книжки. А ось перерахувати гроші реально виключно на рахунок пред`явника. Такі операції називаються розрахунковими. Причому якщо при заповненні документа був вказаний номер конкретного рахунку, то чекотримача має право зробити переказ коштів тільки на нього.

Крім цього, здійснюються розрахунки чеками (види чеків і загальне поняття про них можна знайти в нашій статті) на одержувача. На відміну від попередніх різновидів цінних паперів, ці - виписуються без вказівки чекотримача. Пізніше, коли власник книжки вирішує оплатити будь-які послуги або товар, наданий приватною особою, в своєму розрахунковому листі він вказує передбачуваного одержувача.

Які це кроссірованний, пред`явницькі та ордерні чеки?

У свою чергу, види банківських чеків можна розділити на кроссірованний, пред`явницькі та ордерні. Кроссірованний цінний папір перекладається як перекреслена. На ній може бути зображена коса риска (одна або дві) або бути присутнім напис. Однак зустрічаються і випадки, коли одночасно використовується лінія і напис. Виконувати дане кроссирование можуть як чекодавець, так і одержувачі.

Відео: Заняття № 17. Облік і розрахунки чеками

Кроссирование буває спеціальним та загальним. У першому випадку на таких цінних паперах вказується назва фінансової організації, яка відповідає за видачу книжки. Це означає, що переведенням у готівку або оплатою такого чека займається саме той банк, який і вказувався при Кроссирование. У другому випадку також згадується найменування кредитної установи, але додатково впроваджується нова позначка - «банк». Однак такі види розрахункових чеків НЕ переводяться в готівку. Суму, зазначену на них, можна лише перевести на рахунок одержувача. Звичайно, потім їх можна обміняти на вітчизняну валюту, але на це піде час.

Не варто плутати кілька ідентичних понять

Крім цінних паперів, в розрахунках беруть участь і інші носії інформації, які схожі лише назвою. Так, наприклад, в торгових точках зустрічаються касові чеки. Вони являють собою особливу квитанцію, роздруковану на паперовому носії.

Найбільш поширені такі види чеків в магазині, супермаркеті та інших точках продажів товарів і послуг. Як правило, їх роздруковують на особливій стрічці, що виходить із касового апарату.

На такому носії вказується наступна інформація:

• назва магазину;
• адреса організації або філії;
• ціна придбаного товару або послуги;
• правова форма організації;
• номер чека;
• ІПН касира або продавця;
• сума з урахуванням податків і зборів (часто також розписується отримана сума і розмір виданої здачі);
• час операції;
• електронну адресу або сайт організації;
• слова подяки (Спасибі за покупку!).

Однак дані види касових чеків видають після отримання від клієнта готівки або виконання його оплати карткою. Іноді їх необхідно пред`явити для отримання вже оплаченого товару.

Різновиди касових чеків: якими вони бувають?

Залежно від свого призначення, а також різновиди товарів і послуг види касових чеків умовно поділяють на: паперові та електронні. У першому випадку клієнт отримує роздрукований на паперовому носії чек, а в другому - лише його електронну версію.

До слова, при отриманні електронного бланка його завжди можна плавно перевести в альтернативну паперову версію. Але для цього його спочатку потрібно роздрукувати. Чек в електронному вигляді реально отримати після оплати карткою або при використанні віртуальної валюти в інтернет-магазинах.

Що являє собою товарний чек?

Крім вищезазначених, зустрічаються й інші види товарних чеків. Зокрема, до них можна віднести паперові носії, які використовують приватні підприємці для звітності. У даному випадку мається на увазі бланк товарного чека, що є прекрасним доповненням отриманого раніше касового документа (квитанції). Зазвичай він не відноситься до стандартних бланків суворої звітності тому як виконує допоміжну функцію. Проте в ньому присутня наступна інформація:

• назва та різновид документа;
• контактні дані підприємця;
• ІПН;
• дати отримання;
• номер бланка;
• повний список товарів і послуг;
• сума;
• підпис і повні дані відповідальної особи, яка видала чек.

Примітно, що в такий документ записується інформація про кожного з придбаних товарів та послуг (з урахуванням його вартості і ваги). Для більшої зручності різні види операцій з чеками записуються у відповідну зошит обліку або касову книгу.

Що можна робити з чеками?

Якщо говорити про стандартні цінні папери, поміщених в книжку, то з їх допомогою можна оплачувати товари і послуги. Завдяки паперових носіїв можна отримати саму продукцію або сервіс, але тільки після їх повної оплати. Крім того, саме касовий носій допоможе вирішити конфліктну ситуацію, наприклад, якщо ви придбали бракований виріб або неякісну річ. Або відбулася якась плутанина з ціною. А товарні чеки допомагають вести облік кількості проданих товарів і вважати кінцеву суму.

Види чеків в Ощадбанку

Є розрахункові чеки і в Ощадбанку. Тут використовуються грошові документи, що засвідчують право на отримання певної суми (зазвичай вона варіюється в межах 10-100 000 рублів). Вони видаються на ім`я клієнта, але тільки після внесення ним грошей на рахунок. Примітно, що на одне ім`я в банківській організації може бути видано не більше одного чека. При бажанні даний документ можна переписати на ім`я іншого клієнта. Але в такому випадку всі права на нього отримує новий власник.

Ці види чеків можуть:

• оплачуватися готівкою на користь фізосіб;
• використовуватися як оплата за товар або послугу;
• застосуються з метою підтвердження оплати за продукцію або сервіс.

Відео: Налаштування друку гостьового чека на сайті iiko.Biz

У Ощадбанки раніше працювали і так звані дорожні чеки. Про них говоримо нижче.

Що являють собою «тревел» або дорожні цінні папери?

Ще одним різновидом платіжних документів вважаються дорожні чеки. Ці цінні папери зазвичай випускаються турфірмами, банками, міжнародними валютними системами та іншими фінансовими організаціями. По суті, вони є свого роду розрахунковими документами, що дозволяють купити ту чи іншу послугу, товар. Власником такого платіжного носія можуть бути будь-які фізичні особи. При цьому в момент здійснення покупки майбутній власник такого документа зобов`язаний на ньому поставити свій підпис.

Ситуація з оплатою в Росії і за кордоном

На відміну від більшості іноземних держав в РФ дані види оплати не поширені. Однак ними все ж займаються деякі фінансові організації, наприклад, раніше це був Сбербанк Росії. В даний момент обміняти і купити такі платіжні документи можна в «Связь-Банк», ВТБ Банку Москви і «Банку Уралсиб». Примітно, що деякі з них навіть влаштовують своєрідні акції з призами, мета яких привернути увагу до відносно нового виду оплати.

У банках, які працюють з цінними паперами можна придбати платіжні інструменти American Express. При цьому номінал таких чеків складає від 50 і до 500 доларів США і євро. Розмір комісії за їх покупку в даній організації стягується в межах 0,5%. Як обмінної валюти зазвичай використовуються вітчизняні рублі або іноземні банкноти.

Тут же любителі даних видів документів має право розплатитися ними. В цьому випадку з рахунку власника чеків виконується списання необхідної суми. Правда, заплатити таким чином можна хіба що в магазинах безмитної торгівлі (дьюті-фрі). В іншому ж документи реально обміняти на вітчизняну або іноземну валюту за поточним курсом банку.

Великою популярністю такі чеки користуються в Америці. Тут з їх допомогою можна купити будь-які товари і послуги. Тому, вирушаючи в подорож по США, сміливо запасайтеся платіжними документами, рівноцінними місцевій валюті.

Як знайти банки для обміну та покупки?

Для того щоб знайти підходящу організацію, де можна купити або обміняти ваші дорожні чеки, необхідно перейти на офіційний російськомовний ресурс American Express aetclocator.com. Тут слід задати відповідні параметри, за результатами якого ви зможете знайти найближче до вас відділення фінансової організації. Наприклад, вибираючи країну Росію і місто Москва, можна отримати список з семи відділень «Связь-Банку».

Аналогічну інформацію можна дізнатися на сайті americanexpress.com, попередньо, вибравши країну і потрібну мову інтерфейсу.

Різновиди і особливості дорожніх інструментів

В даний момент відомі наступні види дорожніх чеків:

• American Express і Visa Interpayment.
• CitiCorp.
• Thomas Cook Mastercard.

Найбільш затребуваними вважаються American Express. Вони належать найвідомішою компанії емітенту, і випускається для наступного виду іноземної валюти:

• австралійського і американського долара;
• саудівського реала;
• фунта стерлінгів;
• китайського юаня;
• канадського долара;
• євро;
• японської ієни і т. д.

На даний момент в Росії діють тільки доларові цінні папери і євро. Решта практично не користуються популярністю. З цієї ж причини їх дуже мало в обороті.

Відео: Заняття № 18. Акредитиви

Як придбати і чи складно це?

Для того щоб придбати дорожні чеки необхідно приїхати в вибране відділення банку, уточнити курс і замовити документи відповідного номіналу. При цьому з документів вам знадобиться внутрішній або закордонний паспорт. Після їх отримання, необхідно поставити свій підпис в лівому верхньому кутку. Дана дія допоможе уникнути неприємностей, пов`язаних з втратою або розкраданням ваших платіжних інструментів. Іншими словами, ніхто не скористається ними крім вас. На підтвердження вашої покупки, як правило, видається квитанція. У ній описується суть придбання, номінал, витрачена сума і ваші контактні дані.

У чому переваги дорожніх інструментів?

Використання дорожніх чеків пов`язано з рядом переваг. Наприклад, ці документи не мають терміну дії. З цієї причини їх часто не тільки зберігають роками, а й навіть можуть передавати у спадок.

Другим плюсом використання чеків є можливість виведення за кордон великої суми грошей. В даному разі, не передбачається ніяких обмежень. Особливо це зручно, коли кінцевою метою вашої поїздки є покупка нерухомості або транспортного засобу. Однак якщо сума буде перевищувати 10 000 доларів, то необхідно буде вписати її в митну декларацію.

Більш того, чеки прекрасно конвертуються за кордоном. Обмінюючи їх на місцеву валюту, можна серйозно заощадити. До того ж розмір комісії за обмін одного цінного паперу часто не перевищує один долар.

Чи безпечно використовувати?

Використання дорожніх чеків абсолютно безпечно. Навіть якщо ви втратите хоча б один, вирішити проблему вам допоможуть в найближчому представництві вашого банку. Для повернення платіжних документів вам достатньо лише пред`явити квитанцію про оплату або вказати номери втрачених платіжних доручень. Ну і, звичайно, всі дорожні документи є іменними. Отже, крім вас, ними ніхто і не зможе скористатися.

Негативні моменти використання

Серед негативних моментів використання дорожніх чеків можна виділити той факт, що вам в будь-якому випадку доведеться мати справу з готівкою. Саме їх ви отримаєте в якості здачі після досконалої вами покупки. А наявність готівки за кордоном завжди пов`язане з певними ризиками, наприклад, втратою або крадіжкою. І, звичайно, якщо вам знадобиться обміняти ваші документи на місцеву валюту, доведеться пошукати банки, які виконують такі операції.

Якщо говорити в цілому про чеках, то їх зручність очевидно. Вони дозволяють спростити процес отримання товару або послуги, але в той же час пов`язані з певними нюансами. Зокрема, в Росії вам доведеться ще побігати в пошуках торгових точок, які їх приймають. Зовсім інакше йде справа з кредитними картами. Їх скрізь приймають, переводять у готівку та обмінюють.